Peritajes Contables

En Asesorat nos hacemos cargo, de las investigaciones de fraude corporativo hasta las disputas por los activos durante la liquidación de una sociedad, así como otras cuestiones contables intermedias.

La contabilidad forense permite probar y determinar los daños, pero, además, como Peritos Contables podemos ayudar en las siguientes fases:

ANTES DEL JUICIO: Los Peritos Contables, podemos orientar la investigación, llevando a cabo un informe pericial que respalde las conclusiones extraidas de la investigación. En éste, se establece el nexo causal entre el daño y las acciones realizadas.

SOPORTE DE PRUEBA: Puede servir antes o durante el juicio, permitiendo una información independiente y fiable para llegar a un acuerdo extrajudicial o, alternativamente, para que el juez pueda impartir justicia.

DURANTE EL JUICIO: Como auxiliar de justicia, para permitir una sentencia justa.

Servicios destacados:

1. Recepción y Análisis Preliminar de Antecedentes

• Revisión de la solicitud de peritaje (judicial, extrajudicial o corporativo)
• Recopilación de documentación contable, financiera y legal relevante
• Identificación de los objetivos del peritaje (fraude, inconsistencias, valoración, etc.)

2. Estudio del Marco Normativo Aplicable

• Determinación de normas contables, tributarias y legales pertinentes
• Análisis de jurisprudencia o criterios técnicos relacionados
• Definición del enfoque metodológico del peritaje

3. Revisión Técnica de la Información Contable

• Verificación de registros contables y libros auxiliares
• Revisión de estados financieros y conciliaciones bancarias
• Análisis de movimientos sospechosos, omisiones o errores contables

4. Identificación de Hallazgos y Evidencias

• Detección de inconsistencias, desviaciones o incumplimientos normativos
• Documentación de evidencias con respaldo técnico y legal
• Evaluación del impacto económico y financiero de los hallazgos

5. Elaboración de Informes Periciales

• Redacción del informe técnico con lenguaje claro y preciso
• Inclusión de anexos, gráficos, tablas y documentación de respaldo
• Formulación de conclusiones y recomendaciones fundamentadas

6. Presentación del Informe ante Entidades Relevantes

• Entrega formal del informe a tribunales, clientes o entidades reguladoras
• Asistencia a audiencias, juicios o reuniones técnicas como perito experto
• Defensa técnica del informe ante cuestionamientos o contraperitajes

7. Asesoría Complementaria y Seguimiento

• Apoyo en la interpretación de resultados para la toma de decisiones
• Recomendaciones para corregir procesos contables o prevenir riesgos
• Actualización del cliente ante cambios normativos o nuevas evidencias